深圳破獲特大虛開增值稅發(fā)票案 涉案金額近百億元

深圳市稅務(wù)局聯(lián)合深圳市公安局等部門，成功破獲一特大虛開增值稅發(fā)票案，共搗毀團伙14個，端掉窩點32個，抓獲犯罪嫌疑人50名，初步統(tǒng)計各類涉案企業(yè)上千戶，涉案金額近百億元。

2018年5月，深圳市福田區(qū)稅務(wù)局在日常風險管理中發(fā)現(xiàn)，一家名為深圳市HT管理有限公司的企業(yè)，自一年前停止經(jīng)營業(yè)務(wù)、不再進行開票繳稅后，突然在4月變更法人，并在兩個月內(nèi)開具了數(shù)億元各類貨物的增值稅發(fā)票，具有虛開增值稅發(fā)票的重大嫌疑。

隨后，深圳市稅務(wù)局稽查局與深圳市公安局經(jīng)偵局組建專案組，對該公司展開偵查。經(jīng)查，辦理該公司發(fā)票領(lǐng)購的一個手機號碼竟有高達852條郵寄發(fā)票記錄，涉及企業(yè)共408家，而收件地址均指向深圳市寶安區(qū)某大廈。

專案組發(fā)現(xiàn)該地址注冊的公司為深圳市ST管理有限公司，主要從事工商注冊、稅務(wù)代理，以陳某、鄭某和陳某某為幕后操控者。

該公司以每戶5000元的價格購買“空殼公司”，包括營業(yè)執(zhí)照、法定代表人身份證、公章、私章、公司銀行卡和銀行U盾等資料，然后利用法定代表人身份證再繼續(xù)注冊多家同法人的“空殼公司”，購買增值稅專用發(fā)票后再以每戶11000元的價格轉(zhuǎn)手銷售給下游的虛開團伙。黑中介團伙不斷倒騰大量的“空殼公司”虛開增值稅發(fā)票，在短短半年內(nèi)獲利就超400萬元。

專案組以陳某團伙為源頭不斷深挖，最終發(fā)現(xiàn)了一個橫跨廣東深圳、遼寧、上海、江蘇、浙江、河北等6個省市的巨大網(wǎng)絡(luò)，涉及黑中介、暴力虛開、集中洗票、對外職業(yè)虛開等多個環(huán)節(jié)，共14個團伙。

據(jù)專案組分析，這些犯罪團伙通過跨地區(qū)層層洗票，特意拉長虛開鏈條，以躲避稅務(wù)機關(guān)的監(jiān)控。在該專案中，共涉及暴力虛開的團伙為12個。

“這些團伙彼此獨立，但又溝通緊密。其中12個虛開團伙在獲得空白發(fā)票后，以1.6%的手續(xù)費為洗票虛開團伙提供大量源頭虛開增值稅專用發(fā)票，以便其層層洗票后繼續(xù)對外虛開，獲取巨額非法利潤。”深圳市稅務(wù)局稽查局檢查人員王雨辰介紹。

9月5日，深圳市稅務(wù)局聯(lián)合深圳市公安局、人民銀行深圳市中心支行以深圳為主戰(zhàn)場，同時在上海、沈陽等地發(fā)起行動，對該犯罪網(wǎng)絡(luò)開展代號為“鷹擊1號”收網(wǎng)行動，一舉破獲全案。（新華社深圳10月18日電 記者 王豐）